首页 > 政务公开 > 政府信息公开目录 > 财政信息

瑞金市2018年9月份财政 预算执行情况分析

 
 一、财政预算收支完成情况

2018年9月份当月财政收支完成情况

2018年9月份当月全市财政总收入完成16331万元,同比减收6477万元,下降28.4%。其中:上划中央收入6085万元,同比减收2282万元,下降27.3%;上划省级收入639万元,同比减收240万元,下降27.3%;一般公共预算收入9607万元,同比减收3955万元,下降29.2%。2018年9月份当月一般公共预算支出完成117095万元,同比增支38427万元,增长48.8%。

2018年1-9月份财政收入累计完成情况

2018年1-9月份全市财政总收入完成183068万元,完成年初预算84%,同比增收22798万元,增长14.2%。一般公共预算收入完成102336万元,完成年初预算77.9%,同比增收9089万元,增长9.7%。

分部门看:国税部门收入116220万元,完成年初预算92.5%,同比增收22444万元,增长23.9%;地税部门收入52695万元,完成年初预算76.7%,同比增收4829万元,增长10.1%;财政部门收入14153万元,完成年初预算60%,同比减收4475万元,下降24%。三部门所占比重为63.5:28.8:7.7。

分级次看:上划中央收入72696万元,同比增收12299万元,增长20.4%;上划省级收入8036万元,同比增收1410万元,增长21.3%;一般公共预算收入102336万元,同比增收9089万元,增长9.7%。

分构成看:全市税收收入完成168917万元,同比增收27273万元,增长19.3%,占财政总收入比重为92.3%,居全赣州第2位,同比提高3.9个百分点。总量排在前三位的税种为:增值税(含改征增值税)99591万元,占财政总收入54.4%,企业所得税31297万元,占财政总收入17.1%,城市维护建设税8297万元,占财政收入4.5%。非税收入14153万元,占财政总收入比重7.7%。地方税收收入88183万元,占一般公共预算收入比重86.2%。

一般公共预算收入分项目看:

税收收入88183万元,同比增收13563万元,增长18.2%,其中:增值税44816万元,同比增收7260万元,增长19.3%;企业所得税32%部分10015万元,同比增收2682万元,增长36.6%;个人所得税32%部分2046万元,同比减收409万元,下降16.7%;五种小税14805万元,同比增收4027万元,增长37.4%;城市维护建设税8297万元,同增收854万元,增长11.5%;车船税638万元,同比减收28万元,下降4.2%;契税7162万元,同比减收630万元,下降8.1%。

行政事业性收费收入2263万元,同比减收4255万元,下降65.3%。

罚没收入3561万元,同比减收516万元,下降12.7%。

专项收入4149万元,同比增收307万元,增长8%。

政府住房基金收入1233万元,同比增收550万元,增长80.5%。

2018年1-9月份一般公共预算支出累计完成情况

2018年1-9月份全市一般公共预算支出完成491279万元,同比增加72800万元,增长17.4%。民生类支出395163万元,同比增支67918万元,增长20.1%,占一般公共预算支出的比重为80.4%。三项法定支出181800万元,同比增支22064万元,增长13.8%。其中:教育支出110545万元,同比增支11414万元,增长11.5%;科学技术支出20927万元,同比增支7708万元,增长58.3%;农林水支出50328万元,同比增支2942万元,增长6.2%。八项支出417846万元,同比增支83598万元,增长25%。

㈣政府性基金预算收支累计完成情况

1、基金收入:2018年1-9月份全市政府性基金预算收入完成60158万元,同比减收57134万元,下降48.7%,其中:国有土地收益基金收入3490万元,同比减收921万元,下降20.9%;农业土地开发资金收入2317万元,同比减收34万元,下降9.7%;国有土地使用权出让金收入54837万元,同比减收56594万元,下降50.8%;彩票公益金收入323万元,同比减收149万元,下降31.6%;城市基础设施配套费收入508万元,同比减收119万元,下降19%;污水处理费收入同比净增收683万元;其他政府性基金收入同比净减收20万元。

 2、基金支出:2018年1-9月份全市政府性基金预算支出完成151335万元,同比增支1753万元,增长1.2%,其中:国有土地使用权出让收入安排的支出141367万元,同比减支1938万元,下降1.4%;国有土地收益金基金支出2630万元,同比增支1586万元,增长151.9%;农业土地开发资金支出134万元,同比减支303万元,下降69.3%;污水处理费及对应专项债务收入安排的支出同比净增683万元;城市基础设施配套费安排的支出1284万元,同比增支8091万元,增长226.7%;农林水支出同比净支30万元;商业服务业等支出同比净减支679万元;其他支出412万元,同比减支106万元,下降20.5%;债务付息支出4053万元,同比增支2954万元,增长268.8%。

二、财政收支运行特点

一)税收质量不断优化,但增幅明显下降。1-9月,全市税收收入完成168917万元,同比增收27273万元,增长19.3%;税收收入占财政总收入比重达92.3%,同比提高了3.9个百分点,在赣州各县(市、区)中排名第二,仅次于蓉江新区的97.9%。虽然税收收入实现稳定增收,收入质量不断优化,但增幅明显下降。说明税源基础薄弱问题依然存在,一方面,工业税收持续增长的基础较为薄弱。全市工业税收的增长,绝大部分依靠铜铝加工及万年青水泥等几户企业,但随着基数的不断增大,给后续的工业税收增长带来较大的压力。另一方面,房地产业即将面临降温。根据近期国家出台的各项调控政策,房地产业的热潮预计将有一定的降温,房地产的降温直接带来建材业的降温,这将是制约全市税收增长的一大因素。

(二)财政支出不断加快,收支矛盾剧增。1-9月,全市一般公共预算支出491279万元,同比增支72800万元,增长17.4%,其中:与GDP核算相关的八项支出完成417846万元,同比增支83598万元,增长25%,比上年全年365244万元超出52602万元。财政支出进度的不断加快,导致收支矛盾剧增。1-9月,全市政府性基金收入仅完成60158万元,而基金支出达151335万元,收支缺口达91177万元,比一季度收支缺口提高了19666万元。

1-9月的预算执行分析来看,财政收入虽然达到了稳定增长,并且超序时进度完成。但我们必须看到存在一些问题。税源支柱企业减少,工业税收过度依赖铜加工企业,财政收入抗风险效能差,土地出让金收支缺口巨大,财政收支压力不断加大。为此,在今后的工作中,各部门必须按照市委、政府提出的工作目标,主动跟进,狠抓落实,进一步抓好收入征管,增强支出保障能力,提高公共服务水平,为实现我市经济社会各项事业发展提供财力保障。

 

关于本站 | 版权保护 | 隐私安全 | 站内搜索 | 站点地图